未分類

キャッシュはいくらあれば良いのか

■調達すべき金額という視点

調達すべき金額 = 必要資金額 - 保有金額

必要資金額 =(1年以内長借+短借)-営業CF+設備投資見込み額+その他支出予定額

 

■比較する視点

対月商比率・・・売上何か月分のお金があるのか

対運転資金比率・・・会社が回る最低限のお金に対して、何か月分あるのか

※(売上債権+棚卸資産-仕入債務)

対借入額・・・借入に対してどれくらいお金を持っているか。あまり意味がない?

-未分類

Copyright© 会計事務所職員の備忘録 , 2021 All Rights Reserved Powered by AFFINGER5.